公司出差費用報銷標準
1樓：賈寶驊
公司的出差補助的基本標準是企業的內控行為，屬於企業經營自主權，國家對此沒有明確的規定，一般是公司參照**機關國家機關和所在地地方**的差旅費管理辦法(比如：《**和國家機關差旅費管理辦法》)來制定本企業的出差補助標準與管理辦法。出差補助指的是單位員工因公出差享有的住宿費標準、市內交通費標準、伙食補貼(或誤餐補貼)、以及因出差而享有的其他補助(如遠離家人，公司給予一定補貼等)。
企事業單位出差補助沒有明文規定，一般視企業規模大小及公司意願而定，補助金額參差不齊。一般分為兩種情況，即分專案如住宿標準是多少錢一天，市內交通是多少錢一天等，也有的單位實行包乾制，即一天多少錢，不再承擔住宿、市內交通費及餐飲費。但國家公務員出差補助一般都有明確標準，由於各地視經濟條件不同標準也不盡相同。
一、公差型別分為以下四類：
1、與公司生產經營相關的商務活動；
2、公司批准參加的與公司業務有關的各類會議、培訓等；
3、其他經過公司批准的公務活動；
4、因公出國的費用，按照國家和集團公司相關規定執行。
二、公差車票報銷標準為：
1、員工出差期間的住宿費憑住宿發票天數計發，住親友家或無住宿發票的按每天40元計發。
2、員工出差期間，夜間乘坐火車、長途汽車、輪船最低一級艙位(統艙)的，住宿費按每夜40元計發。
3、兩個以上(含兩個)員工一同出差的，返回後必須一起報銷差旅費，不得分開報銷。
法律依據：《公司差旅費報銷規定》 第一條 為了規範公司費用管理，在保證員工出差有個良好工作條件的前提下，節約開支，降低成本，特制定本規定。
員工報銷差旅費用如何做賬？
2樓：亦有所知
員工出差的費用支出，可按規定報銷。出差發生的交通費、住宿費等，也稱為差旅費。對於差旅費報銷，應如何做賬？
員工報銷差旅費的會計分錄。
借：管理費用-差旅費。
貸：庫存現金。
2、向公司借錢：
借：其他應收款。
貸：庫存現金。
全部花完。借：管理費用-差旅費。
貸：其他應收款。
有剩餘。借：庫存現金。
管理費用-差旅費。
貸：其他應收款。
需要補款。借：管理費用-差旅費。
貸：庫存現金。
其他應收款。
什麼是管理費用？
是指企業行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的各種費用，屬於期間費用，在發生的當期就計入當期的損失或利得。
具體包括：企業董事會和行政管理部門在企業經營管理中發生的，或者應當由企業統一負擔的公司經費、工會經費、待業保險費、勞動保險費、董事會費、聘請中介機構費、諮詢費、訴訟費、業務招待費、辦公費、差旅費、郵電費、綠化費、管理人員工資及福利費等。
其他應收款的主要內容。
包括應收的各種賠款、罰款，如因企業財產等遭受意外損失而向有關保險公司收取的賠款等；應收的出租包裝物租金；應向職工收取的各種墊付款項，如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫藥費；備用金；存出保證金；預付賬款轉入；其他各種應收、暫付款項。
出差報銷怎麼報
3樓：賈寶驊
法律分析：合法的。
但是要公示標準，出差補助根據公司的要求的不同分別包括餐補、交通補助與住宿補助、話補鎮旦但一般公司都會把些算到一起，例如： 出差一天，每天補助50元，餐費、交通費自理，住宿憑發票按實報銷這一看就能看明白，所以如果你要制定這樣的制度，就看老總是怎麼想的了及時足額支付勞動報酬是用人單位的義務，用人單位違反約定，剋扣或者無故拖欠勞動者工資的，需承擔相應的責任。一、用人單位剋扣或者無故拖欠勞動者工資的，以及拒不支付勞動者延長工作時間工資報酬的，勞動者可以隨時通知用人單位解除勞動合同並要求用人單位賠償。
用人單位除在規定的時間內全額支付勞動者工資報酬外，還需加發相當於工資報酬百分之二十五的經濟補償金。二、用人的單位無故拖欠職工工資咐巨集，勞動者可以舉報到勞動行政部門，其會承擔相應行政責任：勞動行政部門]應責令用人御簡擾單位支付勞動者的工資報酬、經濟補償，並可責令按相當於支付勞動者工資報酬、經濟補償總和的一至五倍支付賠償金。
法律依據中華人民共和國勞動法》 第九十一條 用人 單位有下列侵害勞動者合法權益情形之一的， 由勞動行政部門門]責令支付勞動者的工資報酬、經濟補償，並可以責令支付賠償金： (一) 剋扣或者無故拖欠勞動者工資的； (二 )拒不支付勞動者延長工作時間工資報酬的； (三) 低於 當地最低工資標準支付勞動者工資的； (四) 解除勞動合同後， 未依照本法規定給予勞動者經濟補償的。
員工差旅費報銷如何做賬？
4樓：亦有所知
員工出差時在吃住行方面會發生相應費用，回來後可按公司規定對花費的費用進行報銷，那麼報銷差旅費時，如何進行賬務處理？
差旅費報銷會計分錄。
1.出差管理人員進行出差前，預借差旅費：
借：其他應收款——職工。
貸：庫存現金。
2.報銷差旅費用的分錄：
借：管理費用。
貸：其他應收款。
庫存現金。報銷人員差旅費退回餘款的會計分錄。
支出的差旅費計入管理費用，剩餘差旅費計入庫存現金。會計分錄如下：
借：庫存現金（餘額）
管理費用——差旅費。
貸：其他應收款。
差旅費報銷流程。
1.出差人員填制差旅費報銷單交至直屬上級審查核準，交於財務人銷手員。分管領導對差旅費報銷的真實性、合理性負全部責任。
2.財務工作人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準問題進行稽核並對此負責。
差旅費包括哪些旦寬？
差旅費包括交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案。
差旅費報銷原則。
差旅費必須在各部門預算總額內控制開支，超預算不得開支。
員工出差必須事前提出書面申請，填製出差申模鬥亮請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批准的，一律不予報銷。
員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差籤批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算。
員工差旅費報銷如何入賬？
5樓：亦有所知
差旅費屬於企事業單位一項重要的經常性支出專案，員工出差產生的交通費、住宿費和公雜費等，按規定可以報銷昌帆，對於報銷的差旅費，會計人員該怎麼做賬？
報銷差旅費怎麼做賬？
1、沒有向公司預支借款，直接根據單據報銷的。
借：管理費用——差旅費。
貸：現金。2、向公司預支借款的。
全巧鍵部借款花完的：
借：管理費用——差旅費。
貸：其他應收款。
現金有剩餘的：
借：現金。管理費用——差旅費。
貸：其他應收款。
現金有超支的：
借：管理費用——差旅費。
貸：現金。其他應收款。
差旅費核算涉及哪些會計科目？
1、計入製造費用。
製造型企業在產品加工過程中，其中乙個環節需委託外單位加工處理，由於企業對受託單位的質量控制不太放心，因此派生產技術人員到受託方單位進行技術指導和監督，此時，技術人耐寬雹員發生的差旅費用計入製造費用核算。
2、計入在建工程。
企業派工作人員到施工建設現場而發生的差旅費，計入在建工程核算。
3、計入研發支出。
研發人員為研發新技術和新產品而發生的差旅費，計入研發支出核算。
4、業務招待費。
企業為維護客戶關係到客戶所在企業出差而發生的差旅費，計入業務招待費核算。
公司員工出差報銷，拿回一張1000元發票，但公司只給報銷700元，現做賬能把此發票做為原始憑證嗎
借 管理費用 差旅費1000 貸 其他應付款 300 現金 700 如果員工出差沒借差旅費，就 這樣子報銷就行，未報部份掛賬 可以，在發票上寫實際報銷700元，然後用700入賬 可以作為原始憑證，按實際報銷金額700元入賬，後附實報700說明即可。完全可以哈 按700入賬就是了 最好有領導簽字只報7...
辭職後公司不給在職期間出差費用報銷怎麼辦
1 勞動者辦理辭職後，公司沒有按工資考核規定支付出差費的，那麼要收集公司關於出差費報銷規定的檔案。2 還有要提供出差費相關的發票，比如車票 機票 住宿發票 吃飯相關的餐飲發票，然後，按照公司規定的報賬要求填寫報銷單據，這些有利證據，可以證明你出差費有多少元。3 帶上1和2的相關證據，反映到勞動爭議仲...
員工出差開自己車,按里程直接給予報銷怎麼入賬
企業復因工作需要租用個人車輛制並支付給bai員工租金等費用的du 用車方式，屬於租賃zhi，企業發生的租dao賃費用可憑有效憑證在企業所得稅前扣除。企業與個人未簽訂租賃合同而支付給員工的所得，企業租金費用不允許在企業所得稅前列支，員工所得需按 工資薪金所得 計算繳納個人所得稅。企業與個人簽訂了租賃合...