1樓：有錢花
一般納稅人企業所得稅優惠政策如下：
如果符合小型微利企業（95%的企業都屬於小微企業）：小型微利企業是指從事國家非限制和禁止行業，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業。
1、年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，也就是5%；
2、年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅，也就是10%；
3、年應納稅所得額超過300萬元的部分，按25%的稅率繳納企業所得稅。
此回答由有錢花提供，有錢花是度小滿金融旗下信貸平臺，度小滿金融將切實把國家支援小微企業渡過難關的號召落到實處，全面支援小微生產經營，大多數小微業主選擇有錢花，滿足小微經營週轉需求。據悉，度小滿金融的信貸使用者中，有七成是小微企業主。截至目前，度小滿金融攜手數十家金融合作伙伴，累計為小微企業主發放數千億元貸款，資金週轉就找度小滿金融，大品牌更安心。
2樓：財富安全管理
你好，對於這個問題。首先，對於一般納稅人，於企業要交企業所得稅、個人所得稅、紅利得人所得稅、經營個人所得稅等。
合理避稅主要就是通過一些地區的核定徵收稅來操作。具體可以參考以下案例
一家全國性建材銷售服務商a公司為一般納稅人，全國有5000家銷售加盟網點，年收入150000萬元，費用支出105000萬元，利潤45000，利潤率30%。需要交稅：
企業所得稅 45000*25=11250
公司利潤 45000-11250=33750萬元
企業財富安全研究院稅務籌劃後
在核定證稅區成立一家全資服務型子公司b，把業務模式從銷售單一產品轉變為銷售產品+企業管理服務，將a公司收入中的60000萬元轉入b公司，利潤率為50%，利潤30000萬元。
a公司 15000*25=3750萬元 b公司30000*0%=0
公司利潤：15000+30000-3750=41250萬，節稅7500萬元 為企業多賺7500萬元。這就是一個真實的合理避稅方案。
具體如何操作可以私信我們哦。
3樓：稅點點
一般納稅人，該怎麼把企業所交稅合理的降下來？
1、合理加大成本，降低所得稅，可以予提的費用應該進行予提。
2、對裝置採取快速折舊法來，來降低當期所得。
3、採用「分灶吃飯」的方法，把業務分散，原來一個公司名下做的業務分成2-3個公司做，這樣既可以增加成本攤消，又可以降低企業所得：比如你現在公司做一年30萬利，需要交9萬9的所得稅，如果分成3個公司做，一年利每個公司就是9萬9的利，那麼所得稅3個公司一共是8萬1，而其實因為成本渠道的增加，3個公司年利也不會做到30萬了，很多成本已經重複攤消和予提了，其節約下來的稅就不僅僅是近2萬的稅了。
4、採用「高稅區往低稅區」走的方式：各個特區和開發區在稅率方面國家都有優惠政策，把公司總部就轉設在到這些地方，比如深圳的企業所得稅才15%。公司的工廠和分公司的一切業務總核算就算到公司總部去，也就享受到了國家的優惠政策了。
把企業結算做到：高所得稅向低所得稅地方走；搞了稅賦率的地區向沒有搞稅賦率的地區走。
5、採用「把工廠和公司註冊到香港」的辦法，香港是個自由港，是個低稅區，一般企業的所得稅不超過8%，其他稅也特別低和少。
6、借用「高新技術」的名義，享受國家的稅務優惠政策：有2免3減，還有3免8減的。把其他業務和產品套進這個裡面來做—搭「順風車」。
7、借用「外資」的名義對企業進行改制，各個地區對外資企業都有稅務優惠政策。
8、使用「下崗工人」和「殘疾」人，也都可以享受到國家的稅務優惠政策。
9、和學校的校辦工廠「聯合」，校辦工廠在稅務方面國家是有特別優惠政策的。
以上就是稅點點所創，希望能夠幫到你。
4樓：稅安籌
①、增值稅稅率與進項稅的稅率無關
是否進項稅率一定要與銷項稅率一直才能抵扣呢?很多納稅人可能有疑惑。這裡舉個例子闡釋下：
假設企業是一般納稅人，銷售圖書的稅率就是11%。但他拿到的印刷圖書的進項發票是17%，可以抵扣11%稅率的銷售額嗎?
答案是肯定的，該公司仍然適用於11%的稅率，因為行業性質決定了增值稅稅率，與進項稅的稅率多少無關。
②、掌握好政策優惠，避免因盲區多繳
國家對高新技術企業的優惠政策主要有兩個：
1、企業的研發費用可以按175%進行企業所得稅的稅前扣除。
2、申請成為「高新技術企業」，可以少繳10%的企業所得稅，按照15%繳納。
小型微利企業的稅收優惠政策門檻較低：
1、對年應納稅所得額低於50萬元(含50萬元)的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
2、小規模納稅人企業的月銷售額不超過3萬元(按季納稅9萬元)的，享受小微企業暫免徵收增值稅優惠政策。
把握好年終獎繳稅的優惠政策：
年終獎的準確叫法是「全年一次性獎金」， 年終獎個稅計稅方法是一種比較優惠的演算法，是全年僅有的一次可以除以12計算合適稅率的稅收優惠。
③、公司費用與股東個人消費要明確區別
有時企業可能混淆公司費用與股東的個人消費。例如，某公司出資購買了房子，卻將權利人寫成了股東，而不是出資單位，資金也沒有在賬面上列示。成本費用中公司費用與股東個人費用相混雜時，按照《個人所得稅法》及國家稅務總局的有關規定，視同為股東從公司分得了股利，必須代扣代繳個人所得稅，相關費用不得計入公司成本費用，從而給公司帶來額外的稅負。
④、千萬別貪圖優惠不拿發票，很可能多繳稅
稅務機關實施「以票控稅」，企業所有的支出都要取得合法憑證，否則不能稅前列支。能夠取得合法憑證(發票)成了企業節稅的重要方法。尤其是當對方以優惠為名，誘導企業不開發票時，有些企業就會同意，這樣做其實是吃虧的。
舉個栗子：某公司購買1000元的辦公用品，如果不開發票只需付900元，而如果開發票則需付1000元，表面看起來，節省100元。
實則不然：如果多付100元，企業的所得稅就可以少繳250元;而如果少付100元，企業的所得稅就要多繳250元。所以一定有支出時，一定要記得獲得相關憑證。
⑤、合理提高員工福利，攤銷利潤
5樓：
1、把公司註冊到稅務窪地，可享受當地的增值稅及所得稅的優惠獎勵政策。
2、利用公司性質進行稅務優化，比如個人獨資企業型別是無需繳納企業所得稅的，特定的地區個人所得稅也可以核定徵收。（適用於高管、自由職業者、明星藝人等）
**流水100萬可節省將近100萬的稅
3、利用國家稅務政策，每個季度30萬以內免增值稅，可以根據需求，分攤到多家子公司上。
4、拆分公司的業務，根據型別和性質，進行拆分，畢竟諮詢及技術性服務的稅率要低於硬體裝置等的稅率。
5、以上的流程都建立在公司的稅收籌劃及操作都要合理合法合規，交易和財務資料一定要真實有效。
6樓：稅曉通
企業作為一般納稅人，具體的稅務籌劃方法如下：
一般納稅人主要對增值稅和所得稅進行稅務籌劃
1、增值稅方面，企業存在的問題就是前期的進項票獲取不夠，後期抵扣不夠，或者是企業的經營規模足夠大，業務足夠多，抵扣之後的納稅額依然很高
增值稅稅務籌劃，建議企業選擇成立****在稅收窪地園區
增值稅地方留存50%，所得稅地方留存40%，獎勵扶持地方留存的70%-90%
2、所得稅方面，所得稅就是企業的成本票的問題比較大，但一定不要買票來解決問題
後期解決成本票的問題，建議企業選擇設立個人獨資企業配套****經營更節稅
個人獨資企業目前有定額徵收和定率徵收，目前核定徵收園區越來越少，建議企業儘快辦理！
定額核定的意思就是所得稅固定1.5%進行核定；定率核定就是按行業利潤率核定，核定後綜合稅率3.16%
7樓：芳芳說稅
1、一般納稅人建議企業可以入駐園區，設立****，解決企業的大部分增值稅稅負壓力和比較少的部分的稅負壓力。
獎勵扶持政策穩定，目前園區在江蘇，獎勵的週期短，獎勵及時！
增值稅和所得稅企業在園區內都是全額留存的，目前全額留存的園區已經不多了。
增值稅地方全額留存50%，所得稅地方全額留存40%，給到企業的獎勵比例區間是在70%-85%的，具體的比例和企業的納稅額有一定的關係。
2、如果企業還需要更好地解決所得稅的壓力，是可以在園區成立個人獨資企業來解決問題的。
核定徵收，定率核定是核定行業利潤率10%，所得稅稅率最高2.1%
定額核定，目前重慶可以，所得稅按照1.5%進行核定
根據企業的不同情況，可以選擇不同的方法，這裡還是建議企業可以把****和個人獨資企業配套起來經營的，這樣可以最大程度來降低企業的綜合稅負壓力！
8樓：大碗
還是要找市面上比較專業靠譜的財稅的公司，可以利用稅收窪地資源幫您合法節稅70%-90%
防範財稅風險，降低企業成本，提升企業價值。建議企業不要過度稅收籌劃，避免帶來自查風險。
其次，做稅務籌劃還是要找專業靠譜的財稅企業（資深的會計師稅務師團隊、稅收窪地資源、企業實力等）
我們公司就一直在和中律稅合作，是在一次線下沙龍認識的中律稅，前身是路橋會計服務****，中旅稅也是中國生產力協會的主任單位，實力雄厚，又有著相當的社會資源。服務過得企業上萬家。
9樓：匿名使用者
稅收籌劃，合理避稅方案→頭像！
一般納稅人是指年應徵增值稅銷售額(以下簡稱年應稅銷售額，包括一個公曆年度內的全部應稅銷售額)超過財政部規定的小規模納稅人標準的企業和企業性單位。
1. 選擇合適的企業納稅人身份：不同身份的法人所產生的稅費是不同的，例如小規模納稅人的進項稅額要計入成本，而一般納稅人可抵扣進項稅額。
並且一般納稅人可以開具增值稅專用發票，而小規模納稅人是不可以的，所以選擇合適的納稅人身份是稅收籌劃非常重要的一部分。
增值稅可以返還地方財政留存部分的：85%
所得稅可以返還地方財政留存部分的：85%
通過享受這些稅收優惠扶持政策，可以為企業節省不少稅收。
總部經濟註冊式招商引資，不改變企業現有的經營模式和經營地址
全國各地稅負壓力大的企業都可以申請享受
3. 選擇合適的行業：國家或某些城市為提高競爭力，對某些行業給出優惠政策，例如有些城市針對高新技術開發區的高新技術企業給出優惠政策是所得稅率為15%。
4. 進行合適的業務流程再造：為使公司的業務流程符合國家在稅收方面的優惠政策，可對公司的業務流程進行拆分並再造，從而減少稅收，減輕公司壓力。
5. 進行適當的企業組織架構重組：進行公司重組也可以適當減少稅收，例如，當一個大型企業收購一家虧損企業後整體利潤少了，需交稅額也相應減少。
6. 合適的會計核算方法：採用不同的會計核算方法，不同的會計原則，最終計算出的稅收也是不一樣的，例如控制好收益分配的時間及額度等等。
7. 適當利用稅法中的臨界點來控制稅收：臨界點前後的稅額可能會有非常大的差異。
例如個人工商戶所得稅的起徵點就是一個最簡單的例子，全年應納稅所得額15000就是一個臨界點，30000又是一個新的臨界點。
一般納稅人做帳時的稅務分錄問題，一般納稅人會計分錄
採購 借 庫存商品 應交稅金 應交增值稅 進項稅 貸 應付賬款 或銀行存款 銷售 借 應收賬款 或銀行存款 貸 應交稅金 應交增值稅 銷項稅 主營業務收入 繳納稅款 借 應交稅金 應交增值稅 已交稅金 進銷項差額 貸 銀行存款 月度終了，將本月應交未交或多交的增值稅額轉入未交增值稅 借 應交稅金 應...
怎樣申請一般納稅人，如何申請一般納稅人
如何申請一般納稅人 納稅人辦理一般納稅人登記的程式如下 一 納稅人向主管稅務機關填報 增值稅一般納稅人登記表 如實填寫固定生產經營場所等資訊，並提供稅務登記證件 二 納稅人填報內容與稅務登記資訊一致的，主管稅務機關當場登記 三 納稅人填報內容與稅務登記資訊不一致，或者不符合填列要求的，稅務機關應當場...
請問企業是小規模納稅人好還是一般納稅人好
小規模與一般納稅人的區別？1 一般納稅人好，一般納稅人的稅負要低於小規模納稅人。2 如果不開票，取得的增值稅銷項稅仍然必須入賬，否則為偷稅行為，稅務部門可以通過檢查存貨發出等的情況，查出有無未入賬的收入。當然是一般納稅人好,購進材料的進項發票都可以抵扣稅金,可以從一定程度上降低稅負 一般納稅人好，稅...