1樓：翡譽輩吧
其他應付款變動影響的是負債類賬戶，而庫存現金屬於資產類賬戶，二者之間沒有直接轎襪巧關係，因此一般不會涉及到直接的會計處理。但如果其他應付款的變動是因為購買了庫存物品或服務導致的，那麼就需要進行相應的會計處理。
具體來說，如果其他應付款的變動是因為購買了庫存物品或好禪服務導致的，那麼應該在相應的業務憑證上進行記錄。比如，如果公司購買了某種原材料，就需要在購買該原材料的憑證上進行記錄。具體會計處理的流程如下：
在購買原材料的業務憑證上，將原材料的金額計入庫存現金賬戶，將其他應付款賬戶的金額相應增加；
在月末結閉鍵賬時，對庫存現金賬戶進行調節，將庫存現金賬戶中的其他應付款部分減去，從而得出庫存現金賬戶的實際餘額。
需要注意的是，這裡的會計處理只是針對其他應付款變動與庫存現金相關的情況，如果其他應付款的變動與庫存現金無關，則不需要進行相應的處理。此外，具體的會計處理方式可能會因公司的具體情況而有所不同，建議在實際操作時參考相關的會計準則和公司的財務制度。
2樓：網友
具體處理方法如下：
1. 如果其他應付款增加，需要在會計科目中增加應付賬衝橡款或者其他負債項，同時將金額記入應付賬款或者其他負債的子賬戶中。
2. 如果其他應付款減少，需要在會計科目中減少應付賬款或者其他負債項，同時將金額從應付賬款或者其他負債的子賬戶中劃轉出來。
對於庫存現金的變動，如果是由於其他應付款的變動導致的，一般需要進行相應的調整處理。一種常見的槐拍處理方法是，在現金賬戶中增加或減少對應的金額，並在應付賬款或其他負債的科目下增加或減少對應的金額，以鉛判羨保持總資產和總負債的平衡。
需要注意的是，具體的處理方法需要根據不同的會計準則和公司內部的會計制度來確定，因此建議在實際操作中，遵循公司內部的相關規定，或諮詢專業的財務人員或會計師的建議。
3樓：松江南
其他應付款和庫存現金屬於企業財務中的兩個重要科目，這兩個科目數值的變動可能會對企業財務報表產生影響。如果其他應付款發生變動，需要根據具體情況來確定如何處理庫存現金科目。一般情況下，當其他應付款增加時，表示企業有某項應付款尚未支付，需要支付給**商或其他債權人，在這種情況下，可以考慮將庫存現金科目中的一部分資金撥付用於支付其他應付款，以減小其他應付款科目的餘額。
另一方面，如果其他應付款減少，說明企業已經向**商或其他債權人支付了應付款項，此時可以考慮將此次應付款支付的資金記錄在庫存現金科目中，以增加庫存現金餘額。需要注意的是，對於企業財務報表羨餘的處理中顫，應根據相關的財務會計準則和原則進行認真處理，確保處理的準確性和規範性。如果兄培滾您對此方面的知識不夠熟悉，建議諮詢專業的會計師或財務顧問。
4樓：清憶彤
當其他應付款項變動時，這會對公司的經營產生影響，因此需要相應地調整資產負債表。如果其他應付款增加，說明公司需要支付更多的債務，因此需要從庫存現金中提取一部分資金來支付這些債務。反之，如果其他應付款減少，則說明公司的債務減少，可以將從庫存棗隱返現金中提取的資金歸還，或者將這些資金用於其他投資或支出攜轎。
因此，對於其他應付款的變動，需要及時調整資產負債表，凳飢保證公司的財務狀況穩定。
把應收賬款做了庫存現金,怎麼辦
5樓：走向未來
把應收賬款做了庫存現金，更正憑證就可以，方法如下：
不沖銷原來的憑證，直接更正：
如果庫存現金應該在貸方）
貸：應收賬款（紅字）
貸：庫存現金（藍字）
沖銷原來的憑證，做一張紅字憑證。
借：管理費用（銷售費用等科目，原來用什麼科目就寫什麼科目） xx(紅字）
貸：應收賬款 xx(紅字）
重新做一張正確的憑證：
借：管理費用（銷售費用等科目，原來用什麼科目就寫什麼科目） xx(藍字）
貸：庫存現金 xx( 藍字）
6樓：網友
1、把應收賬款做到庫存現金，需要編制一張調整分錄。
2、例如銷售收入，誤把應收賬款做成庫存現金，具體調整分錄是：
1）原做錯的分錄是：
借：庫存現金。
貸：主營業務收入。
應交稅費-應交增值稅-銷項稅。
2）調整分錄是：
借：應收賬款。
貸：庫存現金。
3、應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、**買方墊付的各種運雜費等。
7樓：網友
你好，我在會計師事務所工作，這個做法是正確你先做一筆紅字憑證把上做錯那筆衝了，憑證內容就寫衝某月某日某號憑證借：庫存現金 這的數字用紅字貸：主營業務收入 這的數字用紅字。
應交稅金-增值稅 這的數字用紅字。
然後再做正確就可以。
借：應收賬款。
貸：主營業務收入。
應交稅金-增值稅。
8樓：北京清平源會計
調 賬就可以了。
如果庫存現金做在借方了，如下調整。
調科目：借應收賬款 貸 庫存現金。
這樣庫存現金就調平了。
應收賬款掛賬，等實際收款時，再做收款憑證：借銀行存款/現金 貸 應收賬款。
9樓：徐椿皓
1、如果沒有稽核，直接讓原操作員在原憑證上更改，借：其他應收款――李明 5000 貸：銀行存款 5000
2、已經稽核入賬，做一張紅字憑證沖銷原來憑證，用紅字金額填制一張與原錯誤分錄相同的記賬憑證，分錄如下： 借：其他應收款――李明 5000 貸：現金 5000
3、沖銷以後做一張正確的心憑證，用藍字填制一張正確記賬憑證，其分錄如下： 借：其他應收款――李明 5000 貸：銀行存款 5000
10樓：夢中遨遊
借：庫存現金－用紅字。
借：應收賬款－用黑字。
其他不變就行了。
11樓：網友
你可以用紅字沖銷法將上月的憑證進行沖銷。
借：庫存現金（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
應交稅金--增值稅（紅字）
然後從新做憑證。
借：應收賬款。
貸：主營業務收入。
應交稅金--增值稅。
12樓：網友
寫個情況說明附在憑證後，再做調整，摘要裡寫一下調整幾號幾號。
借：應收賬款。
貸：庫存現金。
13樓：不可思議
借：應收賬款。
貸：庫存現金。
直接寫張憑證沖銷了就可以了。
14樓：網友
紅字更正法：在記賬以後，如果在當年內發現記賬憑證所記的科目或金額有錯時，可以採用紅字更正法進行更正。所謂紅字更正法，即先用紅字填制一張與原錯誤完全相同的記賬憑證，據以用紅字登記入賬，沖銷原有的錯誤記錄；同時再用藍字填制一張正確的記賬憑證，註明「訂正×年×月×號憑證」，據以登記入賬，這樣就把原來的差錯更正過來。
應用紅字更正法是為了正確反映賬簿中的發生額和科目對應關係。
例如，李明出差，借差旅費5000元，開出現金支票支付。記賬時本應貸記「銀行存款」科目，而卻誤記「現金」科目，並已登記入賬。其更正方法如下：
用紅字金額填制一張與原錯誤分錄相同的記賬憑證，分錄如下： 借：其他應收款――李明 5000 貸：
現金 5000 ②用藍字填制一張正確記賬憑證，其分錄如下： 借：其他應收款――李明 5000 貸：
銀行存款 5000
其他應付款是什麼，「其他應付款」屬於什麼科目？
其他應付款是指企業應付 暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金 職工未按期領取的工資，應付 暫收所屬單位 個人的款項等。一 本科目核算企業除應付票據 應付賬款 預收賬款 應付職工薪酬 應付股利 應付利息 應交稅費 長期應付款等經營活動以外的其他各項應付 暫收的款項。二...
其他應付款在借方怎麼處理，其他應付款期末餘額在借方，怎麼做可以平掉？
其他應付款能在借方。其他應付款在借方表示其他應付款減少即負債減少 貸方表示其他應付款增加即負債增加。其他應付款的借方表示 公司多支付了個人，個人欠公司的錢。看看是否記錯科目了。如果個人向公司借款，應該記 其他應收款 科目 如果公司向個人借款，應該記入 其他應付款 科目。收還款的時候直接給老闆私人賬戶...
其他應付款下面有沒有二級科目,其他應付款這樣的往來賬可以沒有二級科目嗎
借 其它應付款 某某工資 貸 銀行存款 有2級科目,可以按人名,公司名稱自己設定新增 其他應付款這樣的往來賬可以沒有二級科目嗎 1 在實際會計工作當中，對於其他應付款科目一般均設定二級科目，以清晰核算往來賬中的其他應付專案 2 正常經營企業一般均涉及多項其他往來專案，如不分別予以核算，會導致核算物件...