1樓：夏天
1.「內部人控畝知制」現象嚴重；
2.監事會形同虛設迅氏消；
3.股東大會核滲、董事會、經理層之間不能起到制衡作用；
4.企業董事長同時兼任總經理。
2022年內部控制有問題的上市企業有哪些?
2樓：
親，您好，很高興為您解答答：2022年內部凱彎控制有問題的上市企業其中新華製藥、中恆集團和深賽盯州悶格披露其存在內部控制重大缺陷，中國寶安、深信泰豐、柳工、中原環保、太鋼不鏽、建峰化工、遠望谷、重慶啤酒、中恆集團、江西銅業和中海集運11家上市公司披露跡埋其存在內部控制重要缺陷，另有149家上市公司披露其存在內部控制一般缺陷。 值得一提的是，新華製藥內部控制的重大缺陷是其子公司山東新華醫藥******對客戶授信額度過大，可能導致重大經濟損失。
由於醫藥**公司內部控制制度缺少多頭授信的明確規定，在實際執行中，醫貿公司的魯中分公司、工業銷售部門、商業銷售部門分別向同一客戶授信，造成授信額度過大。醫貿公司內部控制制度規定對客戶授信額度不大於客戶註冊資本，但實際業務中對部分客戶授信卻超出其註冊資本，而醫貿公司也存在未授信的發貨情況。 上述重大缺陷使得新華製藥對山東欣康祺醫藥****及其關聯公司形成大額應收款項6073萬元，因欣康祺公司經營出現異常，資金鍊斷裂，可能使新華製藥遭受重大經濟損失。
內部控制缺陷是評價內部控制有效性的負向維度，如果內部控制的設計或執行無法合理保證內部控制目標的實現，即意味著存在內部控制缺陷。內部控制缺陷按其影響程度分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷是指乙個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。
重要缺陷是指乙個或多個控制缺陷組合，其嚴重程度和經濟後果低於重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標不。一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之金上的其他缺陷。
我國上市公司內部控制存在的問題
3樓：
你好親中國上市公司內部控制存在的早蔽問題很多，主要包括以下幾個方面：監管制度不健全：儘管我國已經出臺了《公司法》、《**法》等多部法律法規，但切實落實監管制度的任務依然艱鉅。
監管體系與時俱進需要更加完善，特別是應對一些新出現的問題和風險，如資訊科技快速發展所帶來的網路安全和資料洩露等問題。內部控制機制不到位：許多企業在內部管理上亂歲缺少嚴謹性，無明確的治理結構、流程、職責分譁睜睜工以及風險管理措施，導致資產損失、違規行為等問題屢禁不止。
同時，許多公司重整並優化各項流程時雞肋且得不當，拉低其效果；或者設計好的流程難以貫徹執行，容易被人打破突破。這些都說明內控機制存在著系統性問題。
2022年內部控制有問題的上市企業有哪些?
4樓：
摘要。你好<>
依據公開報道和相關資料分析，在2022年內部控制有問題的上市企業中，國有企業佔據了絕對優勢。具體來說，其中包括多家大型央企和地方國企，如中國石化、中國中鐵、中國水利電力、中國鋁業等。另外的話，也有一些民營企業因內部治理不善、財務管理不規範等問題被發現存在內部控制缺陷哦。
2022年內部控制有問題的上市企業有哪些？
你好<>
依據公開報道和相關資料分析，在2022年內部控制有問題的上市企業中，國有企業佔據了絕對優勢。具體來巖源說，其中包括多家大型央企和地方國粗鄭態企，如中國石化、中國中鐵、中國水利電力、中國鋁業等。另外的話，也有一些民營企業因內部治理不善、財務叢輪管理不規範等問題被發現存在內部控制缺陷哦。
這些上市企業的內部控制問題主要涉及財務報告、資金管理、合規風險等方面。其中，財務報告虛假、財務造假等問題是最為突出的，嚴重影響了市場信心和投資者利益。對於這些企業，監管部門會採取行政處罰、暫停交易等措施，嚴格沒派維護市場秩序和投資者權益。
內部粗察遊控制是企業內部實施的一種管理機制，旨在提高企業管理層對內部經營活動的監督和控制能力，保障企業經營活動的合法性和合規性，防範內部舞弊、非法操作等風險。內部控制的缺陷會導致企業運營風險的增加，損害股東、投資者、員工等利益相關方的利益。所以，內控體系的建立和完善對於企業來說尤為重要。
在內控缺陷被發現之後，企業應儘快修補漏巖銷洞，加強內控管理，提高內部治理水平。<>
中恆集團2022年存在內部控制缺陷嗎？
依據中恆集團2022年公開的財報和內部控制報告，目前尚未發現存在內部控制缺陷的情況哦。
上市公司內控制度管理部門是誰
5樓：孫健
一般來說，公司會成立單獨的內控部，專門從事內部控制管理，也可能由其他部門的管理層，共同進行內部控制管理。
內部控制制度的內容包括以下幾個方面：
1)合規；合法性控制。建立和健全內部控制制度必須符合國家財經政策和法規制度，即每一項經濟業務活動必須在合規、合攔鏈滾法的範圍內開展。
2)授權、分權控制。現代企業規模不斷擴大，生產環節日益增多，業務種類紛繁，作為企業高層領導不可能事必躬親，因此，必須將事權進行合理劃分，對下級授權、分權。在授權、分權範圍內，授權者或分權者有權處理有關事務；未經批准和授權，不得擅自處理有關事務。
3)不相容職務控制。建立內部控制制度，必須對某些不相容職務進行分離，即分別由兩人以上擔任，以便相互核對、相互牽制，防止舞弊。例如，為了保護資產的安全完整，資產記錄與保管職務不得由一人擔任。
4)業務程式標準控制。對每一項業務活動，按授權、主辦、核准、執行、記錄和複核六個步驟喚灶建立標難化業務處理程式，不僅有利於使實際業務活動按照事先規定的程式進行，而且有利於對實際業務活動進行事前、事中和事後的控制。
5)複查核對控制。為了保證會計資訊的可靠性，對業已完成的簡餘經濟業務記錄進行復查核對，以免發生差錯和舞弊。
6)人員素質控制。內部控制制度實施是否有效，關鍵取決於實施人員的素質。人員素質的控制，除了對人員本身素質(如良好的思想品德和職業道德、較高的業務素質和專業技能、較廣博的知識水平等)提出較高要求外，還應對人員的選擇、使用和培訓採取一定的措施和辦法。
以上，就是由整理的相關內容。企業的內部控制管理，包括人員管理、財物管理等。如果你對此還有什麼疑問，也提供律師**諮詢服務，歡迎您進行法律諮詢。
上市公司內部控制評價是否強制披露？如果是，是從什麼時候強制披露的呢
樓上說的有誤喔 我國的內部控制評價現在是要求國有上市公司強制披露的，鼓勵其他公司披露但是不是強制要求的。強制披露的時間是從2012年起的。內部控制評價報告需要披露的8項內容是什麼 四 內部控制評價報告 企業應當根據內部控制評價結果和整改情況，編制內部控制評價報告。內部控制評價報告至少應當包括下列內容...
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1 可口可樂 1886年，可口可樂在美國喬治亞州亞特蘭大市誕生，在20世紀20年代，可口可樂進入中國市場，先是被翻譯成不知所云的 蝌蝌啃蠟 隨後被蔣彝教授翻譯的 可口可樂 所代替。2 百事可樂 誕生於19世紀90年代，由美國北卡羅萊納州藥劑師caleb bradham製造，以碳酸水 糖 香草 生油 ...
上市公司實際控制人與最終實際控制人有什麼區別？
你好，實際控制人和最終控制人可能並非同一人，區別是實際控制人可能是受命於最終實際控制人的。實際控制人可以是大股東，但也可以是通過投資關係 協議或者其他安排，能夠實際支配公司的人 最終控制人則是指在公司中具有最終控制權且不被任何人所控制的股東，最終控制人一般通過一定的控制層級來控股某一企業。以中船科技...