1樓：向陽會計諮詢
以小額現金的方式付貨款，是可以的。但是大額支付的最好通過銀行轉賬，以保證資金的安全，也符合會計法律制度，最好不要個人打入個人賬戶，因為這屬於私人行為，實在沒有辦法小額資金個人打入個人賬戶，也只能是視作現金支出。銀行為我們提供了那麼安全便利的資金支付渠道，我們為什麼不去遵守和選擇呢？？
2樓：匿名使用者
你這樣做有稅務風險，最好是把你公司的錢開現金支票直接打入對方個人賬戶，然後要求對方收款的個人到對方單位出張委託書，內容大概就是說委託他到你公司收款，並註明收款金額，對方收款個人的身份證號碼，並蓋上對方單位的鮮蓋，這樣就可以做賬了。
3樓：
小額的是可以的，大額的款項最好走銀行賬戶
可能是供貨方考慮到資金的安全問題，或者說賬戶有被封的可能，為了保證資金安全所以才讓你打到個人卡上
4樓：匿名使用者
如果是小企業這種情況找找**記賬的公司做，雖然自己可以做並且出問題的情況很少但花點小錢可以省很多心。
5樓：高頓會計職稱
應付賬款是會計科目的一種，用以核算企業因購買材料、商品和接受勞務**等經營活動應支付的款項。
6樓：匿名使用者
公司正規嗎？財務制度正規嗎？稅務局會來查嗎？
如果回答是肯定的，這個不可以做賬。
如果回答否定，那麼你愛怎麼做怎麼做。
正規的：公司賬戶劃款到公司賬戶。
關於應付賬款，應該怎麼做會計處理？
7樓：財稅微課堂
跟註冊會計師系統學習會計實操、職稱，理論聯絡實際，做一個綜合型人才
8樓：布樂正
大致是，借方減少，貸方增加；貸記應付款項，借記應付已付款項。
應付賬款通常是指企業因購買材料、商品或接受勞務**等而發生的債務，這是買賣雙方在購銷活動中由於取得物資與支付貨款在時間上不一致而產生的負債。
例如：2023年3月6日x企業（一般納稅人）購入材料、商品等驗收入庫，貨款20000元，但貨款尚未支付。
應付賬款的賬務處理
借：材料採購 16600
應交稅費——應交增值稅（進項稅額）3400貸：應付賬款 20000
2023年4月2日x企業以銀行存款支付貨款借：應付賬款 20000
貸：銀行存款 20000
擴充套件資料1、抵消期末存貨中包含的未實現內部銷售損益：
借：營業收入（內部銷售企業的售價）
貸：營業成本（倒擠）
存貨（期末內部購入存貨的成本×內部銷售企業的毛利）2、抵消內部購買方計提的存貨跌價準備：
借：存貨——存貨跌價準備 （內部購入方計提數-企業集團應計提數）貸：資產減值損失
9樓：匿名使用者
應付賬款的主要會計處理：
（一）企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值）， 借記「材料採購」、「在途物資」等科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」等科目，按應付的價款，貸記本科目。
企業購物資時，因供貨方發貨時少付貨物而出現的損失，由供貨方補足少付的貨物時，應借方記「應付賬款」，貸方轉出「待處理財產損益」中相應金額
（二）接受**單位提供勞務而發生的應付未付款項，根據**單位的發票賬單，借記「生產成本」、「管理費用」等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
（三）採用售後回購方式融資的，在發出商品等資產時，應按實際收到或應收的金額，借記「銀行存款」、「應收賬款」等科目，按專用發票上註明的增值稅額，貸記「應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）」 科目，按其差額，貸記本科目。回購**與原銷售**之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記「財務費用」科目，貸記本科目。
購回該項商品等時，應按回購商品等的價款，借記本科目，按可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅（進項稅額）」科目，按實際支付的金額，貸記「銀行存款」科目。
10樓：喜歡知道的人
月末發現當月的電費沒有支付沒關係,把它提出來,按用途走在營業費用或管理費用裡,預提電費時,借:管理費用--電費 貸:其他應付款 登完賬後再結轉利潤就可以了,以後支付電費時,借:
其他應付款 貸:銀行存款或現金 如果結轉利潤的憑證已經登完賬了,但還沒有做利潤分配和本月合計,仍可以補提, 憑證1:借:
管理費用 貸:其他應付款 憑證2:借:
本年利潤 貸:管理費用 如果應交所得稅和利潤分配都登完賬了,再補提就太麻煩了,都要重新計算,涉及的相關科目都要調整,就不如下月再走了,在給上司的經營情況報表中註明一下就行了.不知我說清楚沒.
每個月結轉是對的,凡是本期發生的費用不論是否付款都應作為本期的費用入帳這也是對的,未支付的費用月末預提,預提時:
借:管理費用
貸:其他應付款
月末結轉利潤時:
借:本年利潤
貸:管理費用
以後支付時:
借:其他應付款
貸:銀行存款或庫存現金
11樓：
你是不是這個意思：
1.你每個月都會支付電費，然後將這筆費用在月末結轉利潤2.本月電費1000應付卻未付
3.但你還希望像以前的月份那樣或已經像以前那樣把費用結轉利潤了，可其實未付這1000電費
正常情況應該是：
1.支付電費
借：管理費用
貸：庫存現金/銀行存款
2.月末結賬
借：本年利潤
貸：管理費用
以前的月份應該是這麼做的吧
如果沒有付款但希望結轉利潤，可以計入其他應付款或預提費用（不應計入應付賬款）
1.應付或計提電費
借：管理費用
貸：其他應付款/預提費用
2.月末結賬
借：本年利潤
貸：管理費用
3.實際支付時
借：其他應付款/預提費用
貸：庫存現金/銀行存款
也可以本月不結轉利潤，就什麼也不用做，等到付款的時候再做處理就和你平時的時候一樣了
你的實際情況並不應該涉及到應付賬款，這樣的解釋清楚麼
12樓：高長順相媼
你掛賬的時候做了借：生產成本
貸：應付賬款
，支付該加工時就借：應付賬款
貸：銀行存款（現金）
13樓：洛河上游
應付帳款與本年利潤沒有關係；
它可能涉及到的科目是：原材料、銀行存款等。
14樓：田妍晨
計入應付帳款，不會影響本月利潤的，
雖未支付，但在你計入應付帳款的時侯，它已轉入相關的損益類帳戶裡，
15樓：匿名使用者
暈,付了就做
借:管理費用
貸銀行存款/現金
沒付就不要做,到月底結轉的是管理費用.
電費怎麼能做成應付帳款了呢???哎..........
關於應付賬款
16樓：
賬面餘額不用減去，賬面價值與賬面餘額是一樣的吧。應付賬款沒有壞賬準備之說吧。只有應收賬款與其他應收款才有壞賬準備。
17樓：匿名使用者
賬面餘額就是賬上記載的金額
賬面價值＝賬面餘額-壞賬準備
應付賬款和壞賬準備有什麼關係，應該是應收賬款和壞賬準備吧
18樓：高頓會計職稱
應付賬款是會計科目的一種，用以核算企業因購買材料、商品和接受勞務**等經營活動應支付的款項。
關於應付賬款
19樓：匿名使用者
借：原材料、庫存商品1512.1
貸：其他應付款--b公司1512.1
在摘要欄註明購買c公司**貨款由b公司代付月未a公司還上b公司款項：
借：其他應付款--b公司1512.1
貸：現金等1512.1
如當月內發生亦可按一樓所作，那樣簡單，但不能真實反映出該筆業務發生的來龍去脈
20樓：註冊會計師
應付賬款是會計科目的一種，用以核算企業因購買材料、商品和接受勞務**等經營活動應支付的款項。
21樓：匿名使用者
在一個月內發生，而且是現金付款的，那就不復雜。
借：原材料（庫存商品） 1512.1
貸：現金 1512.1
把現金直接還給人家就好了。
關於應付賬款的問題
22樓：匿名使用者
掛在應付賬款上。
有明確證據表明不需要支付時，計入資本公積。
換賬套的話把餘額結轉過去就好了呀。
才一年，要三年以上確認無法支付才可以轉入營業外收支。
借：應付賬款 0.01
貸：營業外收入 0.01
關於應付賬款的會計處理？
23樓：匿名使用者
如果已開具發票了那個正常做賬務，如果沒有發票，沖銷以前做的分錄，按6903.5元做分錄。
借：主營業務成本 -3545.7
貸：應付賬款 -3545.7
借：主營業務成本 6903.5
貸：應付賬款 6903.5
關於應付賬款問題
24樓：註冊會計師
應付賬款是會計科目的一種，用以核算企業因購買材料、商品和接受勞務**等經營活動應支付的款項。
25樓：老手剛上路
想法把這部分錢支出來好了。還可以減少支出當月的所得稅。
關於應付賬款的問題?
26樓：
掛應付賬款是錯誤的,企業在付購貨款時進"應付賬款"或"預付賬款".
收銷貨款時進"應收賬款"或"預收賬款",你這筆業務明顯是銷售不是購進,所以bxylsxj的回答是正確的.
借：銀行存款
貸："預收帳款"或"應收賬款"
預收業務少的企業可以不設"預收帳款"賬而直接記入"應收賬款",月末報表時根據應收賬款明細賬分析填列,月末單位餘額是借方的累加後填到應收賬款專案內,貸方餘額的填到"預收賬款"專案內.
一般來講是在開出發票時確認收入的,如果你企業有大量的預收賬款長期掛在賬上,稅務人員可能會懷疑你隱瞞收入讓你補稅,如發生這種情況就要看你們與稅務人員的溝通情況啦.預收賬款沒有期限,但有法律訴訟期,期限為兩年,如果對方在兩年內沒有還清所欠餘款,你公司就得到欠款單位打個承認欠款的證明日期寫在現在,或去法院訴訟接續上.掛預收賬款可能會補增值稅,與所得稅沒啥關係.
27樓：匿名使用者
應付帳款是制企業因購買材料、商品和接受勞務**等應付給**單位的款項。說得通俗點，是你方需付給別人的
做借：銀行存款
貸：預收帳款
收到剩餘尾款時再確認收入
28樓：匿名使用者
如果企業的預付賬款如果業務少，是可以記到應付賬款裡面的
掛應付賬款要上稅？沒聽說過
29樓：不要名字
沒事的 找個做會計的朋友問問吧
企業因無法支付的應付賬款時，轉銷的應付賬款應計入什麼科目如題謝謝了
應付賬款無力支付及無力支付，不用做賬務處理。直到債務重組或破產的時候，再根據相關的法律程式和賬務處理規定來處理即可。一 如果應付賬款對應的 商是第三方，確認無法支付，經過管理層批准後，轉銷的應付賬款計入營業外收入。賬務處理如下 借 應付賬款 貸 營業外收入 二 如果應付賬款對應的 商是關聯方，應付賬...
應付賬款應該記哪種憑證
支付應付賬款時應做為付款憑證入賬。付款憑證用於記錄庫存現金和銀行存款付款業務。付款憑證根據有關庫存現金和銀行存款支付業務的原始憑證填制，是登記庫存現金日記賬 銀行存款日記賬以及有關明細分類賬和總分類賬等賬簿的依據，也是出納人員支付款項的依據。收款憑證用於記錄庫存現金和銀行存款收款業務，收款憑證根據有...
預收賬款 預付賬款 應收賬款 應付賬款之間的關係
預付賬款和應收賬款是企業的資產。預收賬款和應付賬款是企業的負債。在填制資產負債表的時候 應收賬款專案 應收賬款明細科目借方餘額 預收賬款明細科目借方餘額 相應的壞賬準備 預收款項專案 應收賬款明細科目貸方餘額 預收賬款明細科目貸方餘額應付賬款專案 應付賬款明細科目貸方餘額 預付賬款明細科目貸方餘額預...